原標(biāo)題:中國核電:北京市中倫律師事務(wù)所關(guān)于中國核能電力股份有限公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃第三個(gè)行權(quán)期行權(quán)條件未達(dá)成暨注銷相關(guān)股票期權(quán)的法律意見書
北京市中倫律師事務(wù)所
關(guān)于中國核能電力股份有限公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃
第三個(gè)行權(quán)期行權(quán)條件未達(dá)成暨注銷相關(guān)股票期權(quán)的
法律意見書
二〇二三年六月
北京市中倫律師事務(wù)所
關(guān)于中國核能電力股份有限公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃
第三個(gè)行權(quán)期行權(quán)條件未達(dá)成暨注銷相關(guān)股票期權(quán)的
法律意見書
致：中國核能電力股份有限公司
北京市中倫律師事務(wù)所（以下簡稱“本所”）接受中國核能電力股份有限公司（以下簡稱“中國核電”或“公司”）委托，就公司股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（以下簡稱“激勵(lì)計(jì)劃”或“本激勵(lì)計(jì)劃”）出具本法律意見書。
為出具本法律意見書，本所律師審閱了《中國核能電力股份有限公司股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（二次修訂稿）》（以下簡稱“《激勵(lì)計(jì)劃（二次修訂稿）》”）、公司相關(guān)董事會(huì)會(huì)議文件、監(jiān)事會(huì)會(huì)議文件、獨(dú)立董事獨(dú)立意見以及本所律師認(rèn)為需要審查的其他文件，并通過查詢公開信息對相關(guān)的事實(shí)和資料進(jìn)行了核查和驗(yàn)證。
為出具本法律意見書，本所律師根據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件的規(guī)定和本所業(yè)務(wù)規(guī)則的要求，本著審慎性及重要性原則對本激勵(lì)計(jì)劃有關(guān)的文件資料和事實(shí)進(jìn)行了核查和驗(yàn)證。
對本法律意見書，本所律師作出如下聲明：
1．本所律師在工作過程中，已得到中國核電的保證：即公司業(yè)已向本所律師提供了本所律師認(rèn)為制作法律意見書所必需的原始書面材料、副本材料和口頭漏之處。
2．本所律師依據(jù)本法律意見書出具之日以前已經(jīng)發(fā)生或者已經(jīng)存在的事實(shí)和《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》等國家現(xiàn)行法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定發(fā)表法律意見。
3．對于本法律意見書至關(guān)重要而又無法得到獨(dú)立證據(jù)支持的事實(shí)，本所律師有賴于有關(guān)政府部門、中國核電或者其他有關(guān)單位出具的證明文件及主管部門公開可查的信息作為制作本法律意見書的依據(jù)。
4．本所及經(jīng)辦律師依據(jù)《中華人民共和國證券法》《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》和《律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則（試行）》等規(guī)定及本法律意見書出具日以前已經(jīng)發(fā)生或者存在的事實(shí)，嚴(yán)格履行了法定職責(zé)，遵循了勤勉盡責(zé)和誠實(shí)信用原則，進(jìn)行了充分的核查驗(yàn)證，保證本法律意見所認(rèn)定的事實(shí)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，所發(fā)表的結(jié)論性意見合法、準(zhǔn)確，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。
5．本法律意見書僅就與本激勵(lì)計(jì)劃有關(guān)的中國境內(nèi)法律問題發(fā)表法律意見，本所及經(jīng)辦律師并不具備對有關(guān)會(huì)計(jì)審計(jì)等專業(yè)事項(xiàng)和境外法律事項(xiàng)發(fā)表專業(yè)意見的適當(dāng)資格。本法律意見書中涉及會(huì)計(jì)審計(jì)事項(xiàng)等內(nèi)容時(shí)，均為嚴(yán)格按照有關(guān)中介機(jī)構(gòu)出具的專業(yè)文件和中國核電的說明予以引述。
6．本所律師同意將本法律意見書作為中國核電激勵(lì)計(jì)劃所必備的法定文件。
7．本法律意見書僅供中國核電激勵(lì)計(jì)劃之目的使用，不得用作其他任何目的。
根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》、中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》（中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)令第 148號(hào)）（以下簡稱“《管理辦法》”）、《國有控股上市公司（境內(nèi)）實(shí)施股權(quán)激勵(lì)試行辦法》《關(guān)于規(guī)范國有控股上市公司實(shí)施股權(quán)激勵(lì)制度有關(guān)問題的通知》《中央企業(yè)控股上市公司實(shí)施股權(quán)激勵(lì)工作指引》等法律、法規(guī)和規(guī)范性文件和《中國核能一、本次注銷股票期權(quán)的授權(quán)與批準(zhǔn)
1. 2018年 12月 21日，公司提名、薪酬與考核委員會(huì)牽頭擬訂了《中國核能電力股份有限公司股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（草案）》（以下簡稱“《股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（草案）》”）等相關(guān)文件，并提交公司第二屆董事會(huì)第三十三次會(huì)議審議。
2. 2018年 12月 21日，公司第二屆董事會(huì)第三十三次會(huì)議審議通過了《股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（草案）》及其摘要的議案和《關(guān)于的議案》。獨(dú)立董事發(fā)表了獨(dú)立意見。同日，公司第二屆監(jiān)事會(huì)第二十二次會(huì)議審議通過了《中國核能電力股份有限公司股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（草案）及其摘要的議案》和《中國核能電力股份有限公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施考核辦法》的議案，監(jiān)事會(huì)對此發(fā)表了審核意見。
3. 2019年 1月，公司接到公司控股股東中國核工業(yè)集團(tuán)有限公司轉(zhuǎn)來的國務(wù)院國資委《關(guān)于中國核能電力股份有限公司實(shí)施首期股票期權(quán)計(jì)劃的批復(fù)》（國資考分[2018]952 號(hào)），原則同意中國核電實(shí)施股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，原則同意中國核電股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的業(yè)績考核目標(biāo)。
4. 2019年 1月 28日，公司董事會(huì)召開專題會(huì)議，審議通過了《中國核能電力股份有限公司股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（草案修訂稿）》。
5. 2019年 1月 29日，公司第三屆董事會(huì)第二次會(huì)議審議通過了《關(guān)于修訂公司股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（草案）及其摘要的議案》和《關(guān)于提請股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)辦理公司股權(quán)激勵(lì)相關(guān)事宜的議案》。獨(dú)立董事發(fā)表了獨(dú)立意見。同日，公司第三屆監(jiān)事會(huì)第二次會(huì)議審議通過了《關(guān)于修訂公司股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（草案）及其摘要的議案》，對《中國核能電力股份有限公司股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（草案修訂稿）》及激勵(lì)對象名單進(jìn)行了核查并發(fā)表了核查意見。
6. 2019年 5月，公司提名、薪酬與考核委員會(huì)修訂并形成了《激勵(lì)計(jì)劃（二次修訂稿）》等相關(guān)文件，并提交公司第三屆董事會(huì)第六次會(huì)議審議。
7. 2019年 5月 24日，公司第三屆董事會(huì)第六次會(huì)議審議通過了《關(guān)于修訂獨(dú)立董事發(fā)表了獨(dú)立意見。
2019年 6月 6日，公司第三屆監(jiān)事會(huì)第四次會(huì)議審議通過了《關(guān)于公司股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（二次修訂稿）的議案》，監(jiān)事會(huì)對此發(fā)表了審核意見。
8. 2019年 6月 12日，公司 2018年年度股東大會(huì)審議通過了《激勵(lì)計(jì)劃（二次修訂稿）》及其摘要、《中國核能電力股份有限公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施考核辦法的議案》和《關(guān)于提請股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)辦理公司股權(quán)激勵(lì)相關(guān)事宜的議案》。
9. 2019年 6月 24日，公司第三屆董事會(huì)第七次會(huì)議審議通過了《關(guān)于調(diào)整股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃授予對象名單及授予數(shù)量的議案》和《關(guān)于向激勵(lì)對象授予股票期權(quán)（實(shí)際授予）的議案》。獨(dú)立董事發(fā)表了獨(dú)立意見。同日，公司第三屆監(jiān)事會(huì)第五次會(huì)議審議通過了《關(guān)于調(diào)整股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃授予對象名單及授予數(shù)量的議案》和《關(guān)于向激勵(lì)對象授予股票期權(quán)（實(shí)際授予）的議案》，監(jiān)事會(huì)對此發(fā)表了審核意見。
10. 2019年 7月 18日，公司第三屆董事會(huì)第八次會(huì)議審議通過了《關(guān)于中國核電股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃***授予股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格調(diào)整的議案》。獨(dú)立董事發(fā)表了獨(dú)立意見。同日，公司第三屆監(jiān)事會(huì)第六次會(huì)議審議通過了《關(guān)于中國核電股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃***授予股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格調(diào)整的議案》，監(jiān)事會(huì)對此發(fā)表了審核意見。
11. 2020年 7月 16日，公司第三屆董事會(huì)第十六次會(huì)議審議通過了《關(guān)于中國核電股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃***授予股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格調(diào)整的議案》。獨(dú)立董事發(fā)表了獨(dú)立意見。同日，公司第三屆監(jiān)事會(huì)第十四次會(huì)議審議通過了《關(guān)于中國核電股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃***授予股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格調(diào)整的議案》，監(jiān)事會(huì)對此發(fā)表了審核意見。
12. 2021年 2月 3日，公司第三屆董事會(huì)第二十一次會(huì)議審議通過了《關(guān)于中國核電股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃***授予股票期權(quán)數(shù)量及行權(quán)價(jià)格調(diào)整的議案》。獨(dú)立董事發(fā)表了獨(dú)立意見。同日，公司第三屆監(jiān)事會(huì)第十八次會(huì)議審議通過了《關(guān)于中國核電股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃***授予股票期權(quán)數(shù)量及行權(quán)價(jià)格調(diào)整的議案》，監(jiān)事會(huì)對此發(fā)表了審核意見。
13. 2021年 6月 4日，公司第三屆董事會(huì)第二十四次會(huì)議審議通過了《關(guān)于公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃***授予股票期權(quán)***個(gè)行權(quán)期行權(quán)條件成就的議案》和《關(guān)于調(diào)整公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對象名單及授予期權(quán)數(shù)量并注銷部分期權(quán)的議案》。獨(dú)立董事發(fā)表了獨(dú)立意見。同日，公司第三屆監(jiān)事會(huì)第二十一次會(huì)議審議通過了《關(guān)于公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃***授予股票期權(quán)***個(gè)行權(quán)期行權(quán)條件成就的議案》和《關(guān)于調(diào)整公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對象名單及授予期權(quán)數(shù)量并注銷部分期權(quán)的議案》，監(jiān)事會(huì)對此發(fā)表了審核意見。
14. 2021年 7月 15日，公司第三屆董事會(huì)第二十六次會(huì)議審議通過了《關(guān)于中國核電股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃***授予股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格調(diào)整的議案》。獨(dú)立董事發(fā)表了獨(dú)立意見。同日，公司第三屆監(jiān)事會(huì)第二十二次會(huì)議審議通過了《關(guān)于中國核電股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃***授予股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格調(diào)整的議案》，監(jiān)事會(huì)對此發(fā)表了審核意見。
15. 2022年 7月 14日，公司第四屆董事會(huì)第五次會(huì)議審議通過了《關(guān)于中國核電股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃***授予股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格調(diào)整的議案》。獨(dú)立董事發(fā)表了獨(dú)立意見。同日，公司第四屆監(jiān)事會(huì)第五次會(huì)議審議通過了《關(guān)于中國核電股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃***授予股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格調(diào)整的議案》，監(jiān)事會(huì)對此發(fā)表了審核意見。
16. 2022年 9月 21日，公司第四屆董事會(huì)第七次會(huì)議審議通過了《關(guān)于公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃***授予股票期權(quán)第二個(gè)行權(quán)期行權(quán)條件成就的議案》和《關(guān)于調(diào)整公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對象名單及授予期權(quán)數(shù)量并注銷部分期權(quán)的議案》。
獨(dú)立董事發(fā)表了獨(dú)立意見。同日，公司第四屆監(jiān)事會(huì)第七次會(huì)議審議通過了《關(guān)于公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃***授予股票期權(quán)第二個(gè)行權(quán)期行權(quán)條件成就的議案》和《關(guān)于調(diào)整公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對象名單及授予期權(quán)數(shù)量并注銷部分期權(quán)的議案》，監(jiān)事會(huì)對此發(fā)表了審核意見。
17. 2023年 2月 22日，公司第四屆董事會(huì)第十次會(huì)議審議通過了《關(guān)于調(diào)整中國核電股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃對標(biāo)企業(yè)有關(guān)事項(xiàng)的議案》。獨(dú)立董事發(fā)表了獨(dú)立意見。
同日，公司第四屆監(jiān)事會(huì)第十次會(huì)議審議通過了《關(guān)于調(diào)整中國核電股權(quán)激勵(lì)計(jì)
序號(hào)證券代碼證券簡稱2022年扣非后
加權(quán)平均凈資
產(chǎn)收益率2022年主營業(yè)務(wù)收
入3年復(fù)合增長率
（追溯前）2022年主營業(yè)務(wù)收入
3年復(fù)合增長率（追溯
后）1000027.SZ深圳能源5.24%25.59%25.59%2000531.SZ穗恒運(yùn)A-2.91%6.92%6.92%3000543.SZ皖能電力3.20%15.23%15.23%4000600.SZ建投能源-0.11%9.28%9.28%5000899.SZ贛能股份0.71%15.85%15.85%6000993.SZ閩東電力5.90%7.22%7.22%7002039.SZ黔源電力11.96%6.79%6.79%8HK.1816中廣核電力9.44%10.76%10.76%9600011.SH華能國際-22.43%12.70%12.70%10600021.SH上海電力0.01%18.57%18.57%11600023.SH浙能電力-3.56%16.54%16.54%12600027.SH華電國際-3.90%4.64%4.64%13600101.SH明星電力6.02%14.17%14.17%14600483.SH福能股份11.31%12.92%12.92%
15600578.SH京能電力3.69%18.36%18.36%16600864.SH哈投股份-8.26%8.64%8.64%17600886.SH國投電力7.97%5.90%5.90%18600969.SH郴電國際-2.55%11.12%11.12%19601016.SH節(jié)能風(fēng)電13.48%28.07%28.07%20601991.SH大唐發(fā)電-9.98%6.73%6.73%75分位水平6.51%16.02%16.02% 中國核電11.38%15.70%14.71% 根據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃（二次修訂稿）》，公司股票期權(quán)行權(quán)條件的業(yè)績考核要求包括：（1）自***批股票期權(quán)生效起，生效的前一財(cái)務(wù)年度，中國核電凈資產(chǎn)收益率分別不低于 9.5%，9.8%，10.4%，且不低于對標(biāo)公司 75分位業(yè)績水平；（2）在各批股票期權(quán)生效的前一財(cái)務(wù)年度，中國核電主營業(yè)務(wù)收入三年復(fù)合增長率不低于 13%，且不低于對標(biāo)公司 75分位業(yè)績水平；（3）在各批股票期權(quán)生效的前一財(cái)務(wù)年度，中國核電經(jīng)濟(jì)增加值的增長值（ΔEVA）為正。
經(jīng)與對標(biāo)企業(yè)的相關(guān)業(yè)績指標(biāo)進(jìn)行對比分析，公司 2022年度主營業(yè)務(wù)收入（追溯后）三年復(fù)合增長率為 14.71%，高于 13%，但低于對標(biāo)企業(yè) 75分位數(shù)值（16.02%），不符合上述行權(quán)條件的第（2）項(xiàng)。因此，公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃第三個(gè)行權(quán)期行權(quán)條件未達(dá)成。
（二）本次注銷股票期權(quán)的安排
鑒于公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃第三個(gè)行權(quán)期行權(quán)條件未達(dá)成，公司擬注銷股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃第三個(gè)行權(quán)期的相關(guān)股票期權(quán)。
經(jīng)核查，本所律師認(rèn)為，公司本次注銷股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃第三個(gè)行權(quán)期的相關(guān)股票期權(quán)事項(xiàng)符合《管理辦法》等相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《中國核能電力股份有限公司章程》及《激勵(lì)計(jì)劃（二次修訂稿）》的相關(guān)規(guī)定。
三、結(jié)論意見
公司本次注銷股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃第三個(gè)行權(quán)期的相關(guān)股票期權(quán)事項(xiàng)已取得現(xiàn)階段必要的批準(zhǔn)和授權(quán)；本次注銷符合《管理辦法》等相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《中國核能電力股份有限公司章程》及《激勵(lì)計(jì)劃（二次修訂稿）》的相關(guān)規(guī)定。
本法律意見書正本一式肆份，經(jīng)本所律師簽字并加蓋公章后生效。
（以下無正文）
